Риски владения заграничной банковской картой за что можно получить крупный штраф от Налоговой

После отключения РФ от международных платежных популярностью среди россиян стали пользоваться счета в заграничных банках. С их помощью можно совершать покупки в зарубежных интернет-магазинах, бронировать гостиницы и покупать авиабилеты. Но далеко не все наши граждане знают, что об открытии счета за рубежом (как банковского, так и брокерского) нужно обязательно уведомлять ИФНС.

В видео мы разобрались, в чем заключаются риски владения зарубежными банковскими картами:
00:00 Начало
00:50 Когда нужно уведомить ФНС об открытии счёта за границей?
01:16 Ответственность за неуведомление ФНС об открытие банковского счёта за границей
02:55 Когда и о чём нужно ещё уведомлять ФНС?
03:30 Ответственность за неуведомление ФНС о движении денежных средств по заграничному счёту
04:14 Как Налоговая узнает об открытии счёта в заграничном банке
04:50 Что делать, если не знали об ответственности?
06:11 Как быть тем, кто живёт за границей?
07:16 Выводы
________________
О порядке уведомления Налоговой об открытии счета в зарубежном банке читайте здесь
https://ensocompany.ru/uriklopedia/kak-uvedomit-fns-ob-otkryitii-schyota-v-zarubezhnom-banke/

Закажите консультацию юриста, мы разберём вашу ситуацию и ответим на вопросы
https://ensocompany.ru/order/create/
________________
!!! Нужно ли уведомить налоговую об открытии счета?

Об открытии (закрытии) счета в иностранном банке резидентам нужно подать уведомление в свою ИФНС не позже чем через месяц. Данный срок касается также уведомления об изменении реквизитов счета.

В случае пребывания физических лиц за пределами РФ более 183 дней, на них не распространяется обязанность уведомления.

Если вы по какой-либо причине не уведомили налоговую инспекцию, она может узнать об этом с помощью системы автоматического обмена финансовой информацией.

Для физических лиц. За нарушение срока подачи уведомления или за представление уведомления по неустановленной форме предусмотрен штраф в размере от 1 000 до 1 500 рублей. Если уведомление не предоставлено вообще, штраф составит от 4 тыс. до 5 тыс. рублей (ч. 2, 2.1 ст. 15.25 КоАП).

Для юридических лиц. За нарушение срока и формы штраф составит от 50 тыс. до 100 тыс. рублей. Если уведомление не представлено – от 800 тыс. до 1 млн рублей (ч. 2, 2.1 ст. 15.25 КоАП).

!!! Нужно ли подавать отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств должны подавать как физические, так и юридические лица, имеющие счета за границей. Однако есть некоторые исключения.

Исключения предусмотрены для следующих категорий физических лиц:
- резидентов РФ, срок пребывания которых за пределами РФ составит более 183 дней в течение календарного года;
- банк находится в ЕАЭС (ином государстве, в котором есть автоматический обмен информацией с РФ) и общая сумма за отчетный год не превышает 600 тыс. рублей.

Указанные требования распространяются на отчеты о переводах денежных средств без открытия банковского счета, с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.

Виды ответственности за несоблюдение порядка представления отчетов и сроков:
- штраф в размере от 2 тыс. до 3 тыс. рублей;
- за повторное нарушение – 20 тыс. рублей;
- за нарушение срока представления отчетов – в размере от 300 до 3 тыс. рублей (ч. 6–6.3, 6.5 ст. 15.25 КоАП).

Обязанность представлять указанные отчеты также предусмотрена для юридических лиц.

Юридические лица в течение 30 дней по окончании отчетного квартала представляют в налоговый орган отчет и документы, подтверждающие сведения, указанные в отчете, по состоянию на последнюю календарную дату отчетного квартала.

Отчет о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа представляется в течение 30 дней по окончании отчетного квартала, в котором сумма средств, зачисленных на электронное средство платежа, превысила начиная с 1-го числа отчетного года сумму в денежном выражении 600 тыс. рублей.

Штрафы:
– штраф от 40 тыс. до 50тыс. рублей;
– за повторное нарушение – от 400 тыс. до 600 тыс. рублей;
– за нарушение срока представления отчетов – в размере от 5 тыс. до 50 тыс. рублей.

Задавайте вопросы в комментариях
Пишите нам
https://ensocompany.ru/order/create/
Подписывайтесь на нас Вк https://vk.com/ensolawfirm
Телеграм-канал https://t.me/ensocompaniy

#банковскиекарты#счётзаграницей#налоговая